1、初级经济师_金融专业务实_真题_2020单选题1.下列业务中，属于中央银行资产业务的是（ ) .A)货币发行B)经理国库C)再贴现D)集中存款准备金答案:C解析:单选题2.关于同业拆借的说法，错误的是( ) .A)同业拆借单笔交易-般数量很大B)同业拆借主要是为了调剂资金的临时余缺C)参加同业拆借的成员必须是经营金融业务的银行和非银行金融机构D)通过拆借市场借入的资金需要按规定交纳存款准备金答案:D解析:单选题3.下列业务中，属于商业银行中间业务的是( ) 。A)投资业务B)结算业务C)贷款业务D)存款业务答案:B解析:单选题4.下列业务中，不属于中央银行资金清算业务的是（ ) .A)集中结清
2、交换的差额B)异地资金跨行转移C)公开市场回购操作D)集中办:理票据交换答案:C解析:单选题5.某银行2019年在吸收存款方面投入广告宣传费用240万元， 从存款成本的角度看，该费用属于银行的().A)营业成本B)利息成本C)机会成本D)交易成本答案:A解析:单选题6.风险管理的检查评价部门应该与风险管理的实施部门分开管理，并直接对萤事会和高级管理层负责。这体现的金融风险管理原则是） .A)垂直性原则B)全面性原则C)独立性原则D)集中性原则答案:C解析:单选题7.商业银行各项贷款中，保障条件最弱的是() .A)保证贷款B)抵押贷款C)信用贷款D)质押贷款答案:C解析:单选题8.在商业银行柜面
3、操作过程中，处理现金收入凭证须遵守的要求是（) 。A)先记账，后收款B)先借后贷，他行票据收妥抵用C)先收款，后记账D)先内后外，先急后缓答案:C解析:单选题9.为提高商业银行的贷款规模。增加货币供应量，中央银行应采取的操作是（)。A)提高再贴现利率B)公开市场卖出债券C)上调再货款利率D)降低存款准备金率答案:D解析:单选题10.与中期借贷便利相比，定向中期借贷便利的特点是（ ) .A)利率更高，期限更短B)利率更低，期限更短C)利率更高，期限更长D)利率更低，期限更长答案:D解析:单选题11.商业银行在投资某固定收益类证券时， 由于通货膨胀率上升而遭受一定损失。 这体现的风险类型是()。A
4、)购买力风险B)经济周期性波动风险C)i 政策风险D)利率风险答案:A解析:单选题12.中央银行下列政策措施中，属于紧缩性贷币政策的是（ ) .A)在公开市场卖出政府债券B)下调法定存款准备金率C)扩大再贷款规模D)降低再贴现率答案:A解析:单选题13.下列商业银行现金资产中，属于非盈利性资产的是( ) .A)结算在途资金B)库存现金C)存款准备金D)存放同业存款答案:B解析:单选题14.下列货币形态中，属于足值货币的是（) .A)电子货币B)信用货币C)代用货币D)商品货币答案:D解析:单选题15.通常情况下，会导致商业银行存款量下降的因素是（) .A)法定存款准备金率下降B)居民收入下降C
5、)银行服务质量提高D)市场利率上升答案:B解析:单选题16.商业银行在对贷款的还款来源进行考察时，应首先关注( ) .A)质押物的变现能力B)抵押物的变现能力C)保证人的还款能力D)借款人的正常营业收入答案:D解析:单选题17.下列信用工具中，属于直接融资工具的是( ) .A)公司债券B)银行存单C)人寿保险单D)银行票据答案:A解析:单选题18.2020 年 5 月 8 日，中国外汇交易中心公布的人民币对欧元汇率中间价为EUR1=RMB7.6548，这种汇率标价法是()。A)双向标价法B)i 间接标价法C)直接标价法D)美元标价法答案:C解析:单选题19.2019 年，某国通货膨胀率为 5.
6、5%，名义利率为 2%，则该国当年实际利率是()。A)7.5%B)3.5%C)-3.5%D)-7.5%答案:B解析:单选题20.在利率市场化条件下，利率的高低主要取决于（) .A)瓷金的供求关系B)政府的调控 i 政策C)银行的经营状况D)宏观经济形势答案:A解析:单选题21.下列职能中，属于中国人民银行职麦的是（ ) .A)监管境内期货合约的上市、交易和结算B)认定和查处非法集资活动C)监管银行业金融机构的公司治理D)拟定金融业重大改革发展规划，建立宏观审慎框架答案:D解析:单选题22.某单位有 40 万元资金，3 个月内暂时闲置，该单位可选择的收益最高的存款方式是()。A)通知存款B)活期
7、存款C)定期存款D)协定存款答案:C解析:单选题23.假设某国出于交易动机和预防动机的货币需求 L1=0.3y，货币供给 M=2500 亿美元。 收入 y=6000 亿美元。 在货币供求保持平衡的状态下， 投机性货币需求应该是（）亿美元。A)2500B)700C)4300D)1800答案:B解析:单选题24.某商业银行外泄客户账户信息引发网友热议和谴责， 由此给该商业银行带来的风险是（)。A)声誉风险B)国家风险C)信用风险D)流动性风险答案:A解析:单选题25.充足的国际储备可以增强国内外公众对本国货币的信心。维持本国货币的稳定，这体现出的国际储备作用是().A)弥补国际收支赤字B)调解本币
8、汇率C)提高货币政策独立性D)充当信用保证答案:D解析:单选题26.与信用贷款相比，票据贴现的主要特点是（ ) .A)预扣利息B)流动性弱C)风险较大D)利息较高答案:A解析:单选题27.已经承兑的银行承兑汇票，到期无条件支付票款的关系人是（ ) 。A)承兑银行B)出票人C)持票人D)承兑申请人答案:A解析:单选题28.假定小孙在某商业银行存入 100 万元， 该商业银行经营不善导致破产， 存款保险基金管理机构对存款人进行偿付时，小孙可以获得的最高偿付金额为( ) 。A)100 万元B)50 万元C)80 万元D)30 万元答案:B解析:单选题29.关于商业银行中间业务风险特征的说法，正确的是
9、( ) .A)风险范围小，易于控制B)风险滞后，容易集中爆发C)风险隐蔽性弱，有利于监管D)风险集中于场内交易答案:B解析:单选题30.下列国家中，实行集权式金融监管体制的是( ) .A)加拿大B)德国C)法国D)美国答案:B解析:单选题31.在我国，负麦制定小额贷款公司经营规则的机构是（ ) .A)中国证券监督管理委员会B)中国银行保险监督管理委员会C)国务院金融稳定发展委员会D)国家外汇管理局答案:B解析:单选题32.国际油价大幅下跌导致以石油开采为命脉的国家国际收支失衡加剧， 这种国际收支失衡属于（).A)l 临时性失衡B)周期性失衡C)货币性失衡D)结构性失衡答案:D解析:单选题33.
10、下列经济活动中，属于商业信用的是( ) .A)工商企业以延期付款方式购入原料B)工商企业以信用证方式进口原料C)工商企业以现款购入原料D)工商企业以贷款方式购入原料答案:A解析:单选题34.在我国金融监管体系中，承担最后贷款人职麦的机构是（) .A)财政部B)中国银行保险监督管理委员会C)中国人民银行D)国家发展改革委员会答案:C解析:单选题35.A 银行上海分行收到客户提交的电汇凭证，金额 20 万元。收款单位为广州某公司。该公司在 A 银行广州分行开户。上海分行经审查无误后，办理汇款手续时所做的的账务处理是（ ) 。A)借:单位活期存款-汇款入户 200000 贷:清算资金往来 20000
11、0B)借:清算资金往来 200000 贷:单位活期存款-收款入户 200000C)借:单位活期存款-汇款入户 200000 贷:存放中央银行款项 200000D)借:存放中央银行款项 200000 贷:单位活期存款-收款入户 200000答案:B解析:单选题36.商业银行借款人的还款能力出现明显问题。 完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成-定损失。这种贷款是( ) 。A)次级类贷款B)可疑类贷款C)关注类贷款D)损失类贷款答案:A解析:单选题37.我国深圳证券交易所的组织形式是() .A)项目制B)公司制C)合伙制D)会员制答案:D解析:单选题38.某客户持到
12、期的商业承兑汇票到银行办理委托收款， 银行对该笔业务的正确处理方法是()。A)进行收款处理，将款项转入收款人账户B)登记定期代收结算凭证登记簿”C)进行付款处理，将款项从付款人账户转出D)登记发出托收结算凭证登记簿”答案:D解析:单选题39.从基金运作方式来看， 发行总额不固定， 投资者可以请求发行机构赎回或追加买入的基金是().A)契约型基金B)公司型基金C)封闭式基金D)开放式基金答案:D解析:单选题40.在现代金融市场中，贷币市场的主要功能是（ ) 。.A)投机牟利B)资产定价C)套期保值D)短期资金融通答案:D解析:单选题41.原油市场价格波动使得某银行挂钩原油期货的理财产品遭受重大损
13、失。 这体现的风险类别是( )。A)市场风险B)信用风险C)合规风险D)操作风险答案:A解析:单选题42.商业银行进行证券投资时， 中央政府债券、 金融债券和公司债券的投资风险从低到高的正确排序是()。A)中央政府债券金融债券公司债券B)公司债券中央政府债券金融债券C)中央政府债券公司债券金融债券D)金融债券中央政府债券公司债券答案:A解析:单选题43.在费雪方程式 MV=PT 中，T 指的是() 。A)国民生产总值B)商品交易的价值量C)商品交易的数量D)国内生产总值答案:C解析:单选题44.下列负债项目中，屈于商业银行被动负债的是( ) .A)再贴现B)大额可转让定期存单C)同业拆惜D)活
14、期储蓄存款答案:D解析:单选题45.金融监管要保护金融业社会弱势群体的合法利益，这体现的金融监管目标是()。A)安全性目标B)适度性目标C)公平性目标D)效率性目标答案:C解析:单选题46.我国财务公司成立时依托的机构是( ) .A)大型企业集团B)政府部门C)民间组织D)商业银行答案:A解析:单选题47.国内某跨国公司年终将其海外子公司的资产负债表合并到母公司账上时， 因计价货币转换而使账面出现了一定损失，这体现的风险类型是（ ) 。A)外汇信用风险B)外汇交易风险C)外汇操作风险D)外汇折算风险答案:D解析:单选题48.在证券回购交易中，交易的对象主要是( ) .A)国债B)商业票据C)定
15、期存单D)股票答案:A解析:单选题49.商业银行进行资本管理时，可以计入核心一级资本的资本工具是（)。A)优先股B)次级债C)可转债D)普通股答案:D解析:单选题50.股票的市场价格与其每股税后利润之比称为( ) 。A)市盈率B)杠杆率C)周转率D)换手率答案:A解析:单选题51.下列金融机构的经营活动中，能够形成货币投放的是（( ) .A)卖出外汇B)收回贷款C)出售证券D)票据贴现答案:D解析:单选题52.假定某商业银行资本净额为 5000 亿元。 贷款总额为 4000 亿元。 其中最大十家客户贷款为 2000 亿元。则其最大十家客户的贷款集中度为（ ) .A)40%B)10%C)50%D
16、)80%答案:A解析:单选题53.商业银行在审批贷款时，应遵循的贷款管理制度是( ) .A)审贷-体、集中审批B)审贷分离、集中审批C)审贷-体、分级审批D)审贷分离、分级审批答案:D解析:单选题54.关于金融风险的说法，正确的是（ ) .A)金融风险是不可测量的B)金融风险总会带来损失C)金融风险是不确定的D)金融风险是不可避免的答案:C解析:单选题55.通常情况下，商业银行经营资金的主要来源是（ ).A)同业拆借B)贷款C)存款D)资本金答案:D解析:单选题56.某银行是金融稳定理事会认定的系统重要性银行， 按照巴塞尔协议的规定， 其应达到的附加资本要求是()。A)1%3%B)0.5%3.
17、5%C)1%3.5%D)1.5%3%答案:C解析:单选题57.某商业银行租赁一处营业网点，租期 5 年，一次性支付租金 100 万元。该商业银行对这笔租金的处理方法是:将 20 万元计入营业成本。 其余 80 万元计入长期待维费用。此做法体现的会计核算原则是（ ） 。A)权责发生制原则B)可比性原则C)相关性原则D)可靠性原则答案:A解析:单选题58.交易双方买卖成交后，为变更股权登记所支付的费用是（ ) 。A)佣金B)印花税C)过户费D)委托手续费答案:C解析:单选题59.关于公司型基金的说法，正确的是( ) 。A)公司型基金是通过签订基金契约形式发行收益凭证的基金B)公司型基金是按照公司法
18、成立的以营利为目的的投资公司C)公司型基金的资金是通过发行基金份额筹集起来的信托财产D)公司型基金的投资者不是公司的股东但可以分享投资收益答案:B解析:单选题60.在证券市场中证券业协会的组织性质是( ) .A)机构投资者B)中介机构C)监管机构D)自律性组织答案:D解析:多选题61.关于国际收支的说法，正确的有( ) .A)国际收支是事前概念B)国际收支以交易为基础C)国际收支是事后概念D)国际收支是存量概念E)国际收支是流量概念答案:BCE解析:多选题62.商业银行从外部筹集资本时，可选择的筹资方式有( ) 。A)吸收存款B)票据再贴现C)发行普通股D)发行中长期债券E)发行优先股答案:C
19、DE解析:多选题63.关于利息的说法，正确的有( ) .A)利息产生的基础是信用关系B)利息服务于社会再生产过程C)利息体现了-定的社会生产关系D)利息是实现社会财富初次分配的工具E)利息的性质取决于利息的来源答案:ABCE解析:多选题64.位于同一城市的甲乙两公司发生商品交易，可采用的结算方式和工具有()。A)委托收款B)支票C)商业汇票D)银行汇票E)汇兑答案:ABCD解析:多选题65.政策性银行贷款的主要特点有( ) .A)利率低B)目标特殊C)额度大D)期限短E)风险高答案:ABCE解析:多选题66.保险公司的主要职能有().A)吸收社会存款职能B)投资职能C)分摊经济损失职能D)提供
20、经济补偿职能E)防灾防损职能答案:BCDE解析:多选题67.在一国经济发展过程中，可能能引|发通货紧缩的因素有（ ) .A)消费萎缩B)金融机构惜贷”C)政府转移支付增加D)经济进入生产能力过剩周期E)出口和外资流入增加答案:ABD解析:多选题68.我国金融监管的主要目标有( ) .A)保护存款人和消费者的利益B)i 减少金融犯罪，维护金融稳定C)增进市场信心，促进市场发展D)增强公众对金融风险的识别E)巩固大中型金融机构的市场地位答案:ABCD解析:多选题69.下列做法中，属于金融监管内容的有( ) .A)实施宏观审慎管理B)救助与处置危机银行C)设置银行准入标准D)设定银行资产规模E)建立
21、监管评级体系答案:ABCE解析:多选题70.按交易中介作用的不同，金融市场可以划分为() 。A)国内金融市场B)金融衍生品市场C)直接金融市场D)间接金融市场E)国际金融市场答案:CD解析:多选题71.下列票据中，能向银行申请贴现的有() .A)银行本票B)银行汇票C)银行承兑汇票D)商业承兑汇票E)支票答案:CD解析:多选题72.根据商业银行风险监管核心指标(试行） ，商业银行用于监测信用风险的指标有（)。A)全部关联度B)核心负债比例C)流动性比例D)贷款损失准备充足率E)不良资产率答案:ADE解析:多选题73.在金融衍生品市场中，金融期货的品种主要有() .A)金属期货B)股指期货C)利
22、率期货D)货币期货E)能源期货答案:BCD解析:多选题74.商业银行在设定流动性风险限额时，应考虑的因素有( ) .A)流动性风险偏好B)营业网点数量C)外部市场变化D)业务规模和性质E)业务复杂程度答案:ACDE解析:多选题75.下列属于会计核算的基本前提的有（ ) .A)会计主体假设B)持续经营假设C)会计分期假设D)货币计量假设E)权责发生制答案:ABCD解析:多选题76.关于商业银行风险管理中操作风险的说法，正确的是( ) 。A)操 f 作风险是很难界定的残值风险B)操作风险是可控范围内的内生风险C)操作风险包括信息技术风险、欺诈风险D)操作风险属于系统性风险E)操作风险的风险与收益-
23、对应答案:ABCE解析:多选题77.按照我国银行业贷款“五级分类”法，不良贷款包括( ) .A)正常类贷款B)损失类贷款C)次级类贷款D)关注类贷款E)可疑类贷款答案:BCE解析:多选题78.不良贷款管理是信用风险管理的重要内容，其应遵循的原则有( )。A)内部制衡原则B)统一原则C)可比,原则D)集中认定原则E)经济原则答案:ABCE解析:多选题79.下列政策措施中，可以用来调节国际收支逆差的有( ) .A)扩张性货币政策B)紧缩性货币政策C)扩张性财政政策D)资金融通政策E)紧缩性财政政策答案:BDE解析:多选题80.下列商业银行贷款中，属于批发贷款的有( ) .A)住房消费贷款B)助学贷
24、款C)农业贷款D)不动产贷款E)医疗贷款答案:CD解析:问答题81.储户张先生于 2016 年 5 月 21 日存入整存整取定期储蓄存款 30000 元， 存期为 3年。2016 年 6 月 20 日为结息日。银行计提应付利息 68.75 元。2019 年 8 月 21 日张先生来银行支取全部存款。假设存入时 3 年期整存整取定期储蕃存款年利率为2.75%，支取日挂牌公告的活期储蓄存款年利率为 0.35%。张先生存入定期储蓄存款时，银行应做的会计分录是（ ) 。2016 年 6 月 20 日，银行计提应付利息时所做的会计分录是() 。2019 年 8 月 21 日，张先生支取的本息共计为(）元
25、。当到期支取时，银行记载的会计分录为( ） 。问题 1A.借:库存现金 30000 贷:定期存款 30000B.借:定期存款 30000 贷:库存现金 30000C.借:定期储蓄存款 30000 贷:库存现金 30000D.借:库存现金 30000 贷:定期储蓄存款 30000问题 2A.借:应付利息.68.75 贷:利息支出 68.75B.借:利息支出 68.75 贷:应付利息.68.75C.借:利息支出 68.75 贷:定期储蓄存款 68.75D.借:利息支出 68.75 贷:库存现金 68.75问题 3A.32681.25B.32570.00C.32501.25D.32432.50问题
26、4A.借:定期储蓄存款 30000 应付利息.2501.25 贷:库存现金 32501.25B.借:定期储蓄存款 30000 利息支出 2501.25 贷:库存现金 32501.25C.借:活期储蓄存款 30000 利息支出 2501.25 贷:库存现金 32501.25D.借:定期储蓄存款 30000 应计利息.2501.25 贷:利息支出 32501.25答案:D B C A解析:问答题82.金融衍生品市场中的投资者甲和乙， 依据自身投资经验， 两者对未来经济预期有所不同。假设投资者甲预测 M 公司的股票将上涨，而投资者乙认为不会上涨。他们达成一份看涨期权交易，甲作为买方，乙作为卖方。期权
27、的有效期为 3 个月，协议价格为 10 元/股，期权费为 2 元/股，合约规定股票数量为 1000 股。投资者甲在买入该看涨期权的时候，需要付出的成本是（）元。假如甲在买入看涨期权 3 个月时，该股票不涨反跌为 8 元。此时关于投资者甲、乙双方行为的说法，正确的是()。假如甲买入看涨期权 2 个月后，该股票的价格上涨为每股 15 元，甲决定行使期权卖出股票，则其收益为(）元.假如甲在买入看涨期权2 个月后，该股票价格上涨为 14 元，甲决定行使期权，则乙的损失为(）元。问题 1A.3000B.2000C.1000D.4000问题 2A.乙方付出的成本为 2000 元B.甲方付出的成本为 200
28、0 元C.甲可以放弃行使期权D.乙可以放弃行使期权问题 3A.1000B.5000C.2000D.3000问题 4A.3000B.1000C.2000D.4000答案:B BC D C解析:问答题83.储户刘先生于2019年5月1日到邮政储蓄银行存入定活两便储蓄存款20000元。假设该储户分别在以下不同情况下全部支取该存款。(1)于 2019 年 7 月 1 日支取，支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率为 0.3%，(2)于 2019 年 9 月 1 日支取，支取日整存整取定期储蓄存款 3 个月利率为 1.35%，(3)于 2020 年 8 月 1 日支取，支取日整存整取定期储蕃存款 1 年期利率
29、为 1.75%。当日挂牌公告的活期储蓄存款利率为0.3%。2019 年 7 月 1 日，刘先生支取存款时获得的利息是（）元。2019 年 9 月 1 日，刘先生支取存款时获得的利息是（ ）元。2020 年 8 月 1 日，刘先生支取存款时获得的利息是）元。关于定活两便储蓄存款特点的说法，正确的是( ）.问题 1A.6.10B.10.00C.10.17D.6.00问题 2A.92.25B.54.00C.55.35D.90.00问题 3A.225.00B.262.50C.437.50D.365.00问题 4A.存款利率随存期的变化而变化B.既有活期存款的便利，又有定期存款的收益C.不论存期长短，-
30、律不计复利D.存期不定，一次存入，分次支取答案:B B B AC解析:问答题84.某商业银行 2017 年、2018 年和 2019 年末的财务数据如下:该银行 2019 年的利润总额为）亿元。该银行 2019 年的利润增长率为( ) 。该银行 2019 年的资产利润率为( ) .结合案例材料，关于该银行盈利能力的说法，正确的是( ) 。问题 1A.1520B.1524c.822D.1084问题 2A.31.87%B.31.71%C.40.74%D.40.59%问题 3A.1.742%B.1.322%C.1.737%D.1.317%问题 4A.利润增长率提高，具有较好成长性B.资产利润率下降，
31、盈利能力降低C.资产利润率上升，盈利能力提高D.利润增长率下降，持续成长性较弱答案:B DA AC解析:问答题85.2019 年下半年，某城市商业银行头寸状况如表 1，2019 年以来存款准备金率变化情况如表 2。2019 年 8 月，该商业银行法定存款准备金变动量是）亿元。2019 年 11 月，该商业银行法定存款准备金变动量是（ )）亿元。2019 年 11 月，该商业银行的头寸余缺状况是（ )。2019 年 9 月至 12 月，该商业银行存在头寸缺口的月份是() 。问题 1A.84B.69C.81D.72问题 2A.-44B.-52C.-46D.-54问题 3A.盈余 44 亿元B.盈余 46 亿元C.缺口 46 亿元D.缺口 44 亿元问题 4A.11 月B.12 月c.10 月D.9 月答案:B A A AB解析:
