1、 商业银行业务与经营试题答案及评分参考第 1 页（共 2 页） 绝密启用前 2021 年 10 月高等教育自学考试全国统一命题考试 商业银行业务与经营商业银行业务与经营试题答案及评分参考试题答案及评分参考 （课程代码 00072） 一、单项选择题：本大题共 20 小题，每小题 1 分，共 20 分。 1B 2D 3C 4A 5B 6D 7B 8D 9B 10C 11A 12D 13A 14B 15C 16D 17A 18C 19C 20B 二、多项选择题：本大题共 10 小题，每小题 2 分，共 20 分。 21A B C D E 22B C D 23A B C D 24A C D E 25A
2、 B C D 26A B C D 27A B C D E 28C D E 29B C E 30B C D 三、简答题：本大题共 5 小题，每小题 7 分，共 35 分。 31 （1）集团银行制又称银行持股公司制，是由一个企业集团成立一个股权公司，再 由该公司控制或收购两家或两家以上银行的一种组织形式。 (2 分) （2）由银行持股公司所拥有的银行可以是单一银行，也可以是有分支机构的银行。它 们在法律上是独立的，并且保留自己的董事会，对各自的股东及银行管理机 构负责经营管理好自己的银行，但其业务与经营政策，统属于银行持股公司 所控制。 （2 分） （3）持股公司的优点在于：能够扩大资本总量，增强
3、实力，提高抗御风险和竞争 能力，弥补单一银行制的不足。 （3 分） 32 （1）核心资本，包括：实收资本，资本公积，盈余公积，未分配利润和少数股权。 （3 分） （2）附属资本，包括：重估储备，一般准备金，优先股，可转换债券，混合资本 债券，长期次级债务。 （4 分） 33商业银行现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的随时可用于支付的银 行资产。 （1 分） （1）库存现金。 （1 分） （2）在中央银行存款。即存款准备金。在中央银行存款准备金由两部分构成，一 是法定存款准备金，二是超额准备金。 （3 分） （3）存放同业存款。 （1 分） （4）在途资金。 （1 分） 商业银行业务与经
4、营试题答案及评分参考第 2 页（共 2 页） 34 （1）资金分配法以资金来源的流转速度作为安排资金结构的依据，忽视了资金来 源的实际变动情况。 （3 分） （2）认为资金来源与运用相互独立，忽视了两者难以严格对应。 （2 分） （3）只重视存款对资金流动性需求，忽视了贷款对流动性的需求。 （2 分） 35外部原因： （1）受国家宏观经济政策和经济周期的影响，企业经营困难； （1 分） （2）企业经营决策失误或管理不善，不能按时偿还贷款； （1 分） （3）企业缺乏主动还款意愿； （1 分） （4）政府对银行的行政干预（1 分） 内部原因： （1）贷款流程管理不严格，制度执行不力。 （1 分）
5、 （2）贷款抵押担保流于形式，不能形成有效还款保证。 （1 分） （3）贷款工作人员素质低，不能有效识别风险。 （1 分） 四、计算题：本大题共 2 小题，每小题 5 分，共 10 分。 36流动比率 = 流动资产/ 流动负债 =2000 /5000 = 40%（2 分） 存款占总资产的比率=4600/1 亿元=46%（2 分） 资产周转化比率=总收入/总资产=2000/1 亿元=20% （1 分） 37根据成本加成定价模型： 贷款价格=资金成本+贷款费用+风险补偿费用+目标利润（1 分） 贷款利率 = 3% + 2.5% + 1% + 2.2% = 8.7%（2 分） 实际贷款利率 = 50
6、000 * 8.7% / ( 50000 * 0.5 ) = 17.4%（2 分） 五、论述题：本大题共 1 小题，15 分。 38 （1）商业银行存款主要有清偿性风险，利率风险，汇率风险和电子网络风险。其中清偿性风险的防范最为重要。 （2 分） （2）清偿性风险是银行在遇到存款挤提时，因没有足够现金或不能迅速从市场上获得流动性资金而使的银行的信誉和筹资能力受到损失的可能性。 （3 分） （3）对清偿性风险的防范主要在制度上建立存款准备金制度和存款保险制度。 存款准备金制度是指将商业银行吸收存款的一部分缴存中央银行作为弥补发生 流动性不足时的准备（5 分） 存款保险制度是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机 构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准 备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财 务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行 信用，稳定金融秩序的一种制度。 （5 分）
