1、近三年来，集团审计部门共对X多家集团二级管理单位进行了审计，提出审计意见和建议X多条，对X家单位及X名责任人员进行了经济处罚。自20XX年实行审计约谈制度以来，已对问题严重的X家单位及X名领导人员进行了单独约谈或集体约谈，及时止损或将损失降到最低。近期，我们又研究成立了项目建设审计科、物资采购审计科，进一步加强项目建设全过程跟踪审计，物资采购风险防控审计。在这一进程中，集团审计工作者作了大量扎实有效的工作，在防范化解重大风险、推动企业内部改革、提高资金使用绩效、规范领导干部用权、推动党风建设和反腐倡廉工作等方面发挥了不可替代的作用。同时，我们也要清醒认识存在的问题和不足。从基层单位来看，一是有
2、的单位“三重一大”决策违规，在工程项目建设等方面，发生重大损失浪费；二是有的在经营业务和财务管理上弄虚作假，内控制度和内部管理薄弱；三是有的单位未执行招标管理规定，应招未招、化整为零，规避招标，招标结果经与市场价格对标，存在较大偏差；四是有的单位4负责人新官不理旧账，遗留问题长期得不到解决。另外，还存在不少资金管理、投资管理、合同管理、薪酬管理、财务管理及财务核算等方面问题，都值得我们深刻警醒。集团党委常委会刚刚研究确定了党建与经营工作十条红线，其中不少都是审计中发现的问题，目前已作为红线确定下来，触碰必追、动则必究。从自身建设来看，一是审计主动性不够强，一些审计事项停留在过去惯性思维中被动工
3、作；二是审计结果运用不够充分，经济处罚的多，追究问责的少；三是队伍整体素质有待提升，一些审计人员改行而来，缺乏必要的审计专业知识和技巧。这些问题，既说明我们审计监督力度仍不够，也说明我们的审计效能、综合素质还没有完全适应高质量转型发展的新要求。面对以上问题，必须不断增强责任意识，提高政治站位，主动担当作为，加快整改落实，确保权力始终在监督和制约下运行。二、思路要清，明确审计工作目标使命二、思路要清，明确审计工作目标使命经过70年的积累，特别是在“XX”基本方略的引领下，我们抢抓时代机遇，坚定走高质量转型发展之路，结构调整、改革创新等方面优势充分彰显，积蓄了建成世界一流企业的强大动能和坚实底气。
4、今年以来，我们在集团X次党代会战略谋划的基础上，创造性提出“工业长廊”，形成产城融合、产业融合、工农融合特色鲜明的区域经济带，规划未来355年，工业长廊总产值超过X亿元。我们立足“双循环”新发展格局带来的重大机遇，提出科技创新“五个一流”，集中力量破解核心技术和关键原材料“卡脖子”难题，进一步提升企业核心竞争力。形势逼人，目标催人，前景喜人。作为集团重要监督力量，审计部门担子更重、责任更大，必须明确目标使命，认清防控重点，转变审计方式，推进源头审计、动态审计和全过程审计，加大各类风险隐患的揭示力度，以高质量审计保障高质量转型发展。一要明确目标，理清思路。一要明确目标，理清思路。审计工作只找问题
5、不找茬，要聚焦集团党委重大部署，尤其是科技创新“五个一流”、重大资金使用、重要项目建设等方面，未来还要聚焦“工业长廊”项目布局，重点围绕政策执行存在偏差、项目建设决策失误、资金使用存在违规、国有资产随意处置、违规招标或招标结果与市场不符、违反廉洁从业规定等问题，揭示风险、查找根源、补漏止损，防止发生系统性重大风险，避免造成企业财产、资产重大损失，当好国有资产的“看门人”、职工利益的“捍卫者”、反腐倡廉的“尖兵”。二要突出重点，靶向发力。二要突出重点，靶向发力。开展内部审计，重中之重是聚焦项目建设和物资采购两个易发生重大风险、造成重大损失的环节，集中火力跟进审计。对于项目建设，将决算审计关口前移
6、，从预算、概算源头介入，全过程监督项目调研、6立项、审批、建设、竣工验收、项目后评价等各环节，全面覆盖工程招标、合同签订、设计、变更、设备材料的进出、隐蔽工程确认、工程款支付，直到项目投产的全过程，从静态转向动态，全面促进和提高建设单位管理水平，刹住项目建设虚高严重问题，堵住项目建设漏洞。对于招标采购，严格进行规范化招标，着重从采购计划、标准质量、合同签订等重要环节进行审计，并对招标结果进行市场对标，经对标存在较大偏差的，及时按下“暂停键”，进行纠偏止损。要通过重点管控，真正把资金花到刀刃上，从源头和过程中规避风险、降低成本，杜绝资金“跑冒滴漏”、流失浪费。特别需要指出的是，无论是项目建设还是
7、招标采购，必须算好投入收益账。要探索运用审计手段，监督和保障项目、采购利益最大化，坚决杜绝无效投入，提升经济质量。三要用好结果，形成合力。三要用好结果，形成合力。推动审计发现问题整改落实，用好审计结果，是审计监督工作的重要环节。要把审计结果及整改情况作为领导干部考核、奖惩、任免的重要依据，使审计整改由“软约束”成为“硬指标”。要盯紧被审单位问题整改，积极帮助分析查找问题背后的制度漏洞、机制缺陷、体制障碍，建立起长效机制，从根源上堵塞漏洞，杜绝屡审屡犯。真正做到集团党委重大决策部署指向哪里，审计监督就跟进到哪里；项目建设、改革举措落实“梗阻”出现在哪里，监督重点就聚焦在哪里；风险隐患发生在哪里，
8、监督工7作就延伸到哪里，努力为推动集团高质量转型发展保驾护航。三、保障要实，推动审计工作落底见效三、保障要实，推动审计工作落底见效一要全面加强党的领导，依法开展审计。一要全面加强党的领导，依法开展审计。坚持和加强党对审计工作的领导，是做好审计工作的根本保证，是我国审计制度最本质、最鲜明的特征。下一步工作中，集团党委会一如既往、旗帜鲜明地支持审计部门依法独立履行审计监督职责。党委审计委员会进一步强化顶层设计和统筹协调，提高把方向、谋大局、定政策、促改革能力，为审计工作提供有力指导。昨天，集团已在党委常委会会议上讨论通过了集团“六位一体”大监督体系实施方案，旨在通过建立纪检监察、党委巡察、审计、督
9、查、组织、法务等协同联动的大监督格局，不断提升各个监督机构的整体效能，真正做到防患于未然，防范化解企业生产经营中的各类重大风险。“六位一体”中，审计部门起着计划源头介入、全程动态监管、风险危害辨识、经济责任评价等非常关键的作用。各级审计机构要严格依照法定要求、发挥专业监督优势审深审透，坚决杜绝例行公事、蜻蜓点水式的“形式化审计”，坚决摒弃不讲原则讲人情的“好人主义”，从严约束自由裁量权，确保事实清楚、定性准确、处理恰当。这里需要指出的是，审计8是党委重要工作，集团党委将严厉打击恶意攻击、阻挠审计正常工作的行为，保障审计工作扎实高效开展。二是深化审计体制改革，提升审计效能。二是深化审计体制改革，
10、提升审计效能。20XX年，集团党委作出了改革审计管理体制的重大部署，推动建立了适应形势变化、符合发展实际的审计工作体系。下一步，我们要坚持问题、目标、效果导向，进一步深化审计体制改革，及时揭示和反映高质量转型发展进程中的新情况、新问题、新趋势，消除监督盲区，更好发挥审计在“六位一体”大监督体系中的重要作用。具体工作中，必须要延伸审计触角，对钱的审计、对事的审计要延伸到对相关政策措施的分析评估上，延伸到对相关责任人的责任追究上，做到应审尽审，凡审必严，严肃追责，努力构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系；必须要实现全面覆盖，特别是加大对混合所有制企业经济效益专项审计，重点关注企业投资效果以及资产管理运营中存在的问题，及时准确反映混合所有制企业经营效益等情况；必须要推进科技强审，加快改造完善集团审计信息化系统，加大数据综合比对和关联分析力度，提高运用大数据查核问题、评价判断、宏观分析能力，准确发现疑点，精准揭示问题，全面增强审计工作科技含量。三是加强队伍自三是加强队伍自身建设，打造审计铁军。身建设，打造审计铁军。打铁必须自身硬。
